信宜市审计局2022年部门整体支出绩效自评报告
根据信宜市财政局《关于开展2022年度市级部门预算单位整体支出绩效评价自评工作的通知》（信财绩〔2023〕1 号）要求，我单位及时布置开展自评工作，成立自评工作小组，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作，查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2022年度信宜市审计局部门整体支出绩效自评报告如下：
一、单位基本情况
（一）单位情况。
信宜市审计局是于1984年经批准成立的市政府工作部门，正科级。2022年机构改革后，中共信宜市委审计委员会办公室设在市审计局，接受市委审计委员会的直接领导，承担市委审计委员会具体工作。
局本级内设办公室、经济责任审计股、财税金融社保审计股、行政政法教科文审计股、农业农村和资源环境审计股、固定资产投资和企业审计股、党建工作股、电子数据审计股等8个股室。下设信宜市审计事务中心，正股级、公益一类事业单位，负责协助开展审计业务。
（二）人员情况。
市机构编制委员会核定市审计局机关行政编制27名（含市委审计委员会办公室秘书股编制）。设局长1名，副局长3名，总审计师（副科级）1名,经济责任审计联席会议办公室主任（副科级）1名；正股级职数8名（含党建工作股股长1名、市委审计委员会办公室秘书股股长1名）；核定市审计事务中心事业编制13名，设主任1名、副主任1名。截至2022年12月，局机关实有在职人员37人(其中行政编制25人、工勤编制2人、政府购买服务人员10人），市审计事务中心事业编制人员8人，离退休人员11人。
（三）工作职能。
主要职能包括：1.主管全市审计工作；2.拟定本市地方性审计政策，制定审计指南并监督执行；3.向市委审计委员会提出年度本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；4.直接对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况，本级、市直各部门、镇级预算执行和其他财政收支、决算草案编制情况等事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；6.组织实施各项专项审计调查；7.依法检查审计决定执行情况、督促整改审计查出的问题；8.完成市委、市政府和上级审计部门交办的其他任务。
二、自评工作情况
（一）评价小组情况。
根据信宜市财政局《关于开展2022年度市级部门预算单位整体支出绩效评价自评工作的通知》（信财绩〔2023〕1号）文件精神，为开展好本单位整体支出绩效评价工作，局成立了绩效评价小组，局长为组长、其他班子成员为副组长、各股室负责人、财会等为小组成员，并编制《信宜市审计局部门整体支出绩效评价工作方案》（以下简称《工作方案》），明确分工，落实责任。
（二）自评工作情况。
成立自评工作小组后，局高度重视，由财务人员牵头组织小组成员学习文件，理解文件精神，并编制《工作方案》，明确分工，落实责任。各小组成员根据《工作方案》要求的时间节点，收集自评材料、开展自评工作、填报自评表数据、形成自评报告。
（三）自评材料报送时间及质量。
局自评材料真实、完整、规范，符合文件要求，于2023年4月19日报市财政局。本单位对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。
三、绩效目标设置情况
（一）总体绩效目标。
1.切实开展行业审计、专项审计、经责审计，做好本级财政预算执行情况的审计工作;2.做好省、茂名市、信宜市委、市政府交办的其他事项工作；3.做好党建及乡村振兴工作。
（二）阶段性绩效目标。
质量目标：1.依法全面履行监督职责，更好发挥审计机关的建设性作用；2.以党的政治建设为统领，全面加强党的长期执政能力建设；3.聚焦党委、政府中心工作，深入推动重点工作任务落地落实。
工期目标：1.审计项目完成及时性；2.按时完成省、茂名市、信宜市委、市政府交办的其他事项工作；3.及时做好党建等工作。
成本目标：1.人员经费严格按统一津补贴规定发放；2.公用经费比上年压减10%；3.三公经费比上年减少。
（三）绩效目标情况。
2022年，我局整体支出表现良好，根据信宜市财政局《信宜市部门（单位）整体支出绩效自评评分表》的评价指标，我局进行了认真的自评分析，经研究，我局2022年度整体支出绩效自评结果为98分。其中前期准备工作、预算管理情况、部门产出绩效等3项一级指标总分75分，我局得分率均为100%；预算支出管理指标总分25分，我局得分23分，得分率92%，主要是整体支出完成率指标得分8分（总分10分），原因：根据预算法“收支平衡，略有结余”的要求，保留部分资金以备下一年度预算安排批复前的支出。
四、预算支出管理情况
（一）整体支出完成率。
本单位年初结转2.84万元，本年财政拨款收入、利息收入970.15万元，本年总支出972.83万元，年末结转0.16万元，2022年度整体支出率为99.98%，整体支出率未能达到100%。主要是根据预算法“收支平衡，略有结余”的要求，保留部分资金以备下一年度预算安排批复前的支出。
（二）财务合规性。
根据《信宜市审计局财务收支管理办法》以及局领导班子的安排，我局成立了检查组，对2022年财务收支情况进行了检查。检查结果显示，我局收入全部已经入账，不存在账外收入，不存在违规收入，收入合法合规；支出均符合有关制度规定，不存在超范围、超标准、虚列、挤占挪用等情况；资产均登记造册、保存完整、专人管理，资产配置、使用合理合规，资产购置、处置手续完善，（除疫情减免政策要求已办理租金减免，应退还承租方部分外）处置收入足额上缴；会计核算符合《政府会计制度》的核算要求，支出记账凭证、原始凭证、会计账簿符合有关规定。
（三）信息公开。
由于我单位尚未建立门户网站，根据规定，相关信息在“信宜市人民政府网站-政务公开”模块进行公开。
1.自评信息公开。我局将按市财政局要求进行公开。
2.预算决算信息公开。本单位年度预算、决算信息均按要求在信宜市人民政府网站-政务公开-重点领域信息公开-财政预算决算和"三公"经费部门预决算模块进行公开。2022年预算于2022年2月21日公开（网址：http://www.xinyi.gov.cn/zdly/czysjshsgjf/bmyjs/gbmys/content/post_662577.html），2022年决算市财政局尚未批复，拟按规定公开。
五、预算管理情况
（一）项目管理。
1.项目实施程序。
本单位年终决算报表中项目支出63.58万元，其中预算安排的专项审计经费5万元、一般行政管理事务经费补充专项审计经费58.58万元，均属于专项工作经费。
2.项目监管。
我局成立了检查组，对单位财务收支情况进行了检查。检查结果显示，专项工作经费管理、支出规范，按专项资金管理制度执行。
（二）资产管理。
1、资产管理安全性。
我局制定了资产管理制度，资产按规定登记造册、账实一致、专人管理、保存完整、使用合规、配置合理、处置规范，及时报送每月资产报表，年度按规定报送资产报表及分析报告。
2、固定资产利用率。
2022年12月31日，我局固定资产净值409.67万元（原值662.94万元、累计折旧253.27万元），主要由办公楼、汽车、电脑、办公桌椅等构成，均属在用资产，其中一楼及大木垌商铺出租，出租收入实行“收支两条线”管理，已及时足额上缴财政专户。
固定资产情况表
单位：元
（三）经费管理。
1、“三公经费”控制率。
2022年“三公经费”预算安排数11.03万元，实际支出11.03万元，“三公经费”控制率为100%。
2、“公用经费”控制率。
本单位2022年“公用经费”预算安排数192.95万元，实际支出192.95万元，“公用经费”控制率为100%。
（四）在职人员控制率。
机构编制部门核定本单位编制数为42人（含审计事务中心事业编制13人），2022年年末单位实际在职人数为35人、在职人员控制率为83.33%，在职人员未满编。
六、整体绩效
2022年是“十四五”规划、全面建设社会主义现代化国家的重要一年，市审计局在市委、市政府的正确领导下，紧紧围绕市委、市政府中心工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大历次会议精神和习近平总书记重要讲话精神，坚持“全面审计、突出重点”的原则，认真履行审计监督职责，搞好审计服务，2022年工作顺利开展，共完成审计项目20项，审计查出管理不规范金额52751万元，违规金额9102万元，增收节支金额4279万元，提交审计报告30篇，意见建议77条。积极发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。
（一）充分发挥审计监督服务职能作用，主动融入中心服务大局
1.深入开展经济责任审计。关注权力运行和制约，开展领导干部经济责任审计。按照党政同责、同责同审的要求，把开展经济责任审计纳入全市工作的总体部署。2022年完成在本市9个经济责任审计项目，审计查出主要问题金额4308万元，其中违规金额312万元、管理不规范金额3995万元，提出审计建议48条。高度重视茂名市审计局统一部署的乡镇党委、政府主要领导异地同步审计，派出审计组对茂南区高山镇原党委书记、原镇长进行了任期经济责任异地同步审计，为推动党风廉政建设和全面从严治党向纵深发展发挥了积极作用。
2.继续加强领导干部自然资源资产离任审计。我局共完成1个乡镇2名干部的自然资源资产离任（任中）审计，全面推进领导干部自然资源资产离任（任中）审计工作，促进领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，进一步深化生态文明建设。
3.加强政府投资建设项目审计。年内共完成公共投资审计项目2个，一是信宜市池洞高速出口至城北出口（国道207线K3361+600 - K3364+500段）路面改造工程跟踪审计；二是信宜市教育城小学新综合楼工程跟踪审计。在督促重点项目推进、提高投资效益等方面发挥了重要作用。
4.进一步强化民生审计，加强对民生资金和项目的审计。一是开展2021年度社会保险基金预算执行情况审计；二是派出审计组完成化州市2019至2021年粮食安全跟踪审计。通过审计进一步促进公共资源、公共资产、公共服务公平合理分配，推动实现社会公平正义，维护人民利益。
5.规范权力运行，不断健全经济责任联席会议相关制度。严格按照应审尽审、凡审必严、有责必究的原则，分步骤、有成效地推进经济责任审计全覆盖。一是坚持以促进党政领导干部树立正确的政绩观，促进领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标，紧紧围绕被审计领导干部的“权力运行”和“责任落实”。二是充分发挥联席会议各成员单位的职能优势，主动对接组织、纪委等部门，提前商定2022至2023年审计年度领导干部经济责任审计名单，确保年度审计项目计划如期开展。
6.坚持以人为本，着力打造高素质审计干部队伍。一是在市委、市政府的高度重视和关心支持下，2022年我局通过广东省公务员考试录用2名公务员，引进高层次急需紧缺人才1名。二是提高政治站位，选派1名优秀年轻党员干部参加市委的巡察工作，进一步推动审计与巡察的深度融合。三是强化业务培训，派我局年轻计算机专业人才、审计干部参加大数据审计培训，强化审计机关工作人员大数据应用能力，加快提升审计质量和效率。四是加大对年轻审计人员的培养力度，一方面先后选派3余人次参加省、市审计机关审计项目，促使审计干部强化能力素质、掌握审计技能，另一方面让年轻审计干部当主审、当组长，充分调动工作积极性，激发工作斗志，在审计实战中增长技能、打开思路。
7.落实市委、市政府及上级审计机关决策部署。2022年9月19日下午，市委书记、市委审计委员会主任龚庆同志在市委党校办公楼2楼大会议室主持召开信宜市委审计委员会第四次全体会议，学习了习近平总书记关于审计工作的重要指示批示、中央审计委员会第五次会议、省委审计委员会第八次会议以及茂名市委审计委员会第四次会议精神，听取了《市委审计委员会2021年7月至2022年6月工作情况和2022年下半年工作要点》汇报，审议并原则上通过了《信宜市2022年下半年审计项目计划（审议稿）》和《信宜市本级2021年度财政预算执行和其他财政收支情况审计工作报告（审议稿）》。
（二）不断加强党建引领工作，全面提升审计机关党的建设水平
1.加强领导班子建设，提高班子整体素质。一是坚持中心组学习制度。建立健全了《中共信宜市审计局党组中心组学习制度》、《中共信宜市审计局党组理论学习中心组集体学法制度》，制定了《中共信宜市审计局党组中心组理论学习计划》等。班子成员严格遵守学习制度，按照学习计划的统一安排，积极参加各种学习，坚持做好读书笔记；写学习心得，并把理论学习与审计工作实践相结工作总合；积极参加市委、市政府和上级审计机关举办的各项学习等。通过狠抓学习，班子成员对党的路线、方针、政策有了更深刻的理解，立党为公意识明显增强，执政为民能力明显提高，进一步增强了做好新形势下审计工作的能力和水平。
2.加强干部队伍建设，提升队伍能力。一是坚持集中学习与自学相结合的学习制度。我局采取集中学习、辅导讲座等形式，分专题开展学习研讨。结合“三会一课”和主题党日活动等形式，开展主题突出、特色鲜明、形式多样的学习活动，党组成员上党课，党员干部分享学习内容等。二是邀请讲师前来为我们开展《习近平谈治国理政》第四卷宣讲，引导全体党员、干部职工从党的百年奋斗历程中不断深化对“两个确立”决定性意义的理解和认识，不断增强坚决做到“两个维护”的思想自觉、政治自觉、行动自觉，更加自觉地做“两个确立”“两个维护”的坚决拥护者和坚定践行者，更加自觉地用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作始终沿着习近平总书记指引的方向奋勇前进。
3.坚持民主集中制，认真执行议事规则。我局制订并严格执行《中共信宜市审计局党组议事规则》，坚持重大问题集体讨论，民主决策，使班子成员和干部职工的意愿，主张都得到充分表达，积极性、创造性都得到充分发挥，保证了决策的科学性。局党组书记坚持在集体领导下主持全局工作，定期召开党组会议议事，充分听取其他成员意见，班子其他成员根据集体讨论决定和分工，切实履行自己的职责，创造性地开展工作，积极参与集体领导，增强了班子的凝聚力。
4.强化党风廉政建设，树牢廉洁自律意识。我局严格按照中央、省委、茂名市委、信宜市委关于加强党风廉政建设和反腐败的有关规定，严格遵守审计署“四严禁”“八不准”，狠抓细节，要求党员严格遵守上级关于厉行节约和廉洁自律的各项规定。一是节日期间严禁利用公款私自宴请和大吃大喝行为，严禁乱发津补贴。二是为做好“双节”期间纠“四风”树新风工作，我局进行了节前廉洁教育学习，预防“节日病”。通过廉政提醒等形式早提醒、早打招呼，不断强化宗旨意识、责任意识、纪律意识、廉洁意识。
（三）夯实审计事业发展根基，积极配合完成各项工作任务
1.坚持把党的领导落实到基层治理，发挥审计监督服务职能全面助力乡村振兴。一是强化政治理论学习。充分利用“三会一课”、党组理论学习中心组等学习制度，组织全体党员干部深入学习贯彻习近平总书记关于“三农工作”、乡村振兴重要论述精神和《中国共产党农村工作条例》等政策文件，不断提高思想认识，增强政治觉悟；二是深入开展“我为群众办实事”实践活动。组织党员干部到开展疫情防控入户宣传、爱国大扫除等工作，以实际行动推动乡村治理工作落到实处；三是立足实效抓落实。选派一名党员同志脱产参加乡村振兴工作，强化沟通协调，积极发挥基层党组织战斗堡垒作用，通过深入基层密切联系服务群众，促进党组织建设与基层治理深度融合，扎实巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴取得实效。
2.服从大局，迅速行动，做好疫情防控联防联控工作。一是发挥党员先锋模范作用，成立局突击小分队，派出党员参加市疫情防控工作；二是提高服务意识，安排干部职工参加疫苗、电信“反诈”志愿服务；三是强化担当意识，坚决扛起疫情防控责任，安排专人落实我局场所扫码登记，严守第一关口，筑牢疫情防控“铜墙铁壁”。
3.落实工作责任，积极推进文明城市创建工作。一是组织全体干部职工，积极参与助力“十乱大整治”志愿服务活动，扎实有序有效开展活动，全面提升人民群众获得感、幸福感、安全感；二是充分发挥党员干部示范引领作用，深入开展“双报到”党员志愿活动，组织安排在职党员深入社区主动服务群众，坚持亮身份、作奉献，展风采、树形象，为社区居民做实事、办好事。
4.开展“机关接地气、干部走基层”行动。一是我局严格按要求组织领导班子到丁堡镇开展平安大走访大排查活动。依法依规妥善解决群众合法诉求，对合理合法的群众诉求，要及时受理、就地解决；对不合理不合法的群众诉求，要做好群众工作，积极做好政策解释及疏导。二是推进“双报到”“双报告”工作落实。组织党员干部前往解放二社区开展“双报到”，参加社区组织的志愿活动。组织干部职工每周二和周五开展“助力十乱整治，共建美丽家园”创文巩卫志愿活动。
七、存在问题
我局整体支出绩效管理呈现良好局面，但仍存在一些短板：一是预算资金支出率仍有待提高；二是资产采购管理时效性有待提升；三是经济运行成本有待进一步压减。
八、今后改进措施
1.提高资金支出率及使用效益。一是在编制下一年度预算时，统筹考虑截至当年年底预估结转资金，力求精准，在预算编制时首先满足固定性、相对刚性的费用支出项目，对不确定性较大的项目，控制预算支出；二是压实资金使用人责任，严格按照计划推进工作，坚持问题导向，积极处理执行中存在的问题；三是加强办公室与财务沟通协调和配合，提高政府采购、资金支付等环节的效率。
2.进一步加强过“紧日子”思想，减少非必要的公用经费支出。严控“三公经费”规模和比例及“三公经费”支出的审核审批流程，进一步细化“三公经费”的管理；更新购置公务用车首选新能源汽车，多措并举加强办公场所节水节电管理，巩固节水节电设备升级改造成果。
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