2022年度信宜市财政局整体支出绩效自评报告
根据《关于开展2022年度市级部门（单位）整体支出绩效评价自评工作的通知》（信财绩函〔2023〕1号）文件要求，我局成立自评工作小组，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2022年度信宜市财政局整体支出绩效自评报告如下：
一、单位基本情况
（一）单位情况。
信宜市财政局是市政府工作部门，为正科级，加挂市国有资产监督管理局和金融工作局牌子。内设办公室、法规税政股、预算股、国库股、综合股、金融与债务管理股、行政政法股、科教和文化股、经济建设股、工贸发展股、农业农村股、资源环境股、社会保障股、行政事业资产管理股、会计股、政府采购监管股、绩效管理股、监督股、国有资产管理办公室、人事教育股、金融工作股等21个股室，1个机关党委。
（二）人员情况。
核定编制106名，其中行政编制50名，参公事业编制35名，公益一类事业编制21名；实有编制92名，行政编制42名，参公事业编制32名，公益一类事业编制18名。现有局长1名，副局长2名，总会计师1名，正股级职数20名（含机关党委专职副书记1名）
（三）工作职能。
市财政局贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策和决策部署，按照省委、茂名市委和信宜市委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
1.拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。健全对镇（街道）财政管理体制。牵头推进政府和社会资本合作（PPP），建立健全基本公共服务均等化的财力支撑机制。
2.贯彻执行国家有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，起草全市财政、财务、会计管理等方面的规章制度，并监督执行。
3.负责管理全市各项财政收支。编制年度本级预决算草案并组织执行，组织制定经费开支标准、定额。代编全市年度财政预算草案，汇总编制全市财政总决算。审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金本级财政出资的资产管理。负责本级预决算公开。
4.负责组织起草地方税收政策及调整方案。按分工负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定本市彩票管理政策和有关办法、监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.负责国库集中收付管理、财政资金调度和财政总预算会计工作。组织编制政府财务报告。开展国库现金管理工作。监管行政事业单位会计核算工作。组织会计决算报表编报和分析工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
6.执行政府国内债务管理政策。制定全市政府债务管理制度和办法。配合做好编制全市政府债务余额限额计划工作。统一管理全市政府外债，制定管理制度。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中履行本级国有金融资本出资人职责。制定全市统一的国有金融资本管理制度。拟订行政事业单位及国有企业国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算制度和方法，收取本级企业国有资本收益。负责组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
9.根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规以及市人民政府有关规定履行出资人职责。
10.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，负责所监管企业工资分配管理工作。
11.指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动市属国有经济布局和结构的战略性调整。
12.通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
13.按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。
14.负责审核并汇总编制全市保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
15.组织实施预算绩效管理，开展本级财政支出的绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、结果应用，开展预算绩效管理工作考核。
16.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施会计准则、会计制度，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
17.完成市委、市政府、上级财政部门交办的其他任务。
18.职能转变。
(1)加快形成“大财政、大预算”格局。按照完善宏观调控体系、创新调控方式的要求，建立健全本级财政政策与发展规划、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。全面统筹各类政府资金资产资源要素，增强财政统筹能力，推动形成“大财政、大预算”格局和全市“一盘棋”管理机制。
(2)深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市和镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市和镇（街道）财政关系。完善转移支付制度。加快推进基本公共服务均等化。全面实施预算绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。深化预算编制执行监督管理改革，实行“一个部门对口一个股室”，做到多放、管好、服务到位。落实税收制度改革要求，健全地方税体系。
(3)防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
19.有关职责分工。
(1）税政管理职责分工。市财政局牵头会同市税务局在地方权限范围内起草地方税收政策及其调整方案，市税务局负责地方税收政策执行过程中征管和政策问题的处理。
(2)非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。市财政局牵头负责行政事业性收费项目管理并对收费情况进行财务监督管理，市发展改革局牵头负责行政事业性收费标准管理。市税务局等部门按照非税收入管理有关法律法规及部门规章，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。
二、自评工作情况
（一）评价小组情况。
为扎实推进预算绩效管理工作，切实提高资金使用效益，根据《关于开展2022年度市级部门预算单位整体支出绩效评价自评工作的通知》（信财绩函〔2023〕1号）有关规定，经研究，决定成立财政绩效评价工作领导小组，名单如下：
组 长：罗魏冰（党组书记、局长）
副组长：刘进有（党组成员、党委书记、副局长）
林晓红（党组成员、副局长）
杨东华（党组成员、总会计师）
成员由各股室、中心的股长（主任、负责人）组成
（二）自评工作情况。
绩效评价围绕我局预算资金管理开展，严格把控预算资金收支，将预算收支全面纳入绩效管理，在单位内逐步树立预算绩效管理理念，不断提高财政资金使用效益。绩效评价小组严格按照评分要求和评分标准，实事求是，认真填报自评表，深入分析整体支出绩效情况。
（三）自评材料报送时间及质量。
我单位对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。
三、绩效目标设置情况
（一）总体绩效目标。
2022年，在市委、市政府的正确领导和上级财政部门的大力支持下，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实中共中央、国务院关于“政府过紧日子”的规定，牢牢兜实“三保”底线，全力推动财政工作不断高质量发展。
（二）阶段性绩效目标。
我局基本完成2022年度阶段性绩效目标。
（三）绩效目标情况。
我局按照市委、市政府的工作部署，结合部门“三定方案”的部门职能，以及部门工作计划，科学设定整体绩效目标。整体绩效目标与预算资金相匹配，契合客观实际，与部门履职和年度工作任务匹配，保障工作任务层层落实。
四、预算支出管理情况
（一）整体支出完成情况。
2022年收入2941万元，其中财政拨款收入2941万元，上年结余结转0万元；本年度支出2941万元，整体支出完成率100%。
（二）财务合规性。
我局认真执行资金支出各项规定，严格执行单位基本支出管理、项目支出（含专项工作经费）管理、费用支出等制度；按照“财政拨款支出”和“其他资金支出”“基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核查；本单位没有政府性基金预算拨款或其他财政拨款；依法依规进行会计核算，不存在支出依据不合规、虚列支出等情况；不存在截留、挤占、挪用项目资金情况；不存在超标准开支等情况。
（三）信息公开。
1.自评信息公开。
本单位将就部门整体支出绩效自评的报告进行公开。
2.预决算信息公开。
按照上级统一部署，在“广东省预决算公开报告填报系统”统一报送预决算信息，并在信宜市人民政府网政务公开栏目的部门预决算栏目进行公开。
五、预算管理情况
（一）项目实施。
1.项目实施程序。
我局开展实施项目时，严格按照相关规定执行。项目金额10万以上的全部经市投资审核中心审核，所有项目全部经过党组会议集体决策后实施。
2.项目监管。
我局对所实施项目严格把控，严格按照程序步步推进。
（二）资产管理。
1.资产管理安全性。
我局严格按照上级规定，将固定资产全部纳入“广东省行政事业性国有资产管理系统”统一管理。资产账实一致、专人管理、保存完整；资产的购置、验收、入账、领用均有专人负责。严格按照相关规定处置资产，严格执行相应的审批手续。
2.固定资产利用率。
固定资产情况表
单位：元
（三）经费管理。
1.“三公经费”控制率。
我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，本年“三公经费”预算安排数为21.85万元，实际支出数为20.75万元，“三公经费”控制率为94.96%。
2.“公用经费”控制率。
本年“公用经费”预算安排数为885.85万元，实际支出数为813.61万元，“公用经费”控制率为91.85%。
（四）在职人员控制率。
本单位有编制92名，行政编制42名，参公事业编制32名，公益一类事业编制18名，核定编制106名，年末在编在职人员93人，在职人员控制率为87.74%。
六、整体绩效
通过对本部门2022年整体支出情况和年度工作情况的总结分析，我局2022年度整体支出绩效自评综合考评良好。具体评价如下：
（一）落实积极财政政策助推全市经济平稳发展。
一是落实减税降费“大礼包”，激发市场主体活力。落实退税减税降费缓税3.5亿元，重点惠及小微企业，助力困难企业恢复发展。二是管好用好直达资金，惠企利民，精准高效。2022年，全面落实直达资金惠企利民政策，2022年共拨付直达资金26.87亿元，惠及各类市场主体483家，受益群众553人次。有效缓解企业困难，增加低收入群体收入，维护经济社会稳定。
（二）积极争取新增债券资金和政策性金融基金，保障重点领域重大项目建设。
2022年，我市通过发改委、财政部审核通过的专项债券项目39个，收到新增债券资金19.5亿元、政策性金融资金5.62亿元。资金规模再创新高，主要投向城区环境综合整治、新区扩容提质及基础设施建设、钱排镇乡村振兴、城镇供水、城区自来水厂迁建、人民医院二期建设、职业技术学校基础设施建设等项目支出，为支持重大项目建设，拉动有效投资提供重要资金保障。
（三）“三保”支出在重重压力下得到保障。
牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，足额保障“三保”支出和民生需求。一是强化财政管理，坚持过“紧日子”，持续加大民生投入，全面落实“三保”首位责任，维护社会和谐稳定，2022年，“三保”支出69.39亿元。二是持续加大民生领域财政投入力度，着力解决民众最关心最直接最现实的利益问题。2022年，民生支出71.29亿，占全市一般公共预算支出88.2%，同比增长6.5%。
（四）国企改革重组取得新进展。
出台《信宜市国企改革重组的总体设计方案》和《信宜市国企改革重组的实施推进方案》。成立国资集团、国投集团、城交投公司、文旅投公司、产业和工业园投资公司、绿色能源公司。选优配强国企管理团队，目前7名高管人员已陆续到岗。投资入股农商行，产业和工业园投资公司与持有信宜农商行股份的三家企业签订了股权转让协议，目前信宜农商行正在报茂名银保监分局批准。以市建设工程质量检测站作为公司培育主体，培育一个具备上市潜力的公司，《信宜市建设工程质量检测站发展战略、经营规划和资本运作初步咨询方案》已编制完成，目前项目用地已落实。
（五）切实做好地方政府债务风险防控工作。
一是有效防范政府债务风险，政府债务余额控制在限额内，足额保障债券还本付息资金来源，确保不出现风险。二是完成地方政府隐性债务余额清零任务，坚决守住不发生系统性风险的底线。三是积极盘活土地资源，实现更多的土地出让收益，提高政府性基金可偿债财力，降低债务风险。
七、存在问题
2022年，财政工作虽然取得了一定成绩，但也存在一些问题和不足。一是财政收入增长乏力。受房地产调控政策和减税降费政策持续影响，建安房地产行业对税收增收的推动作用减弱，收入形势极为严峻。二是财政支出压力增大。财政收支矛盾问题突出，随着教育、医疗民生、社会保障等直接与人民生活相关的保障事项支出不断扩面提标，其支出占比还将持续加大。
八、改进措施
（一）狠抓财政收入组织工作。一是加大护税协税力度。充分发挥财政、自然资源、住建、土储、交通、水务等行业主管部门的优势，形成联动合力，切实采取有效措施，减少外来施工企业税收流失。二是加强税收征管。在全面落实各项减税降费政策的同时，抓好房地产行业和工业企业的税收征管，加快土地增值税清算进度，深挖地方税种增收潜力。三是加大资源资产处置力度。加快推进石场等采矿权拍卖，努力弥补财政收入缺口。四是有计划推进土地出让。土储部门加大土地征收储备力度，以收储更多的土地。自然资源部门采取一切措施，增加供地地块，想方设法完成年度土地出让收入计划。
（二）努力保持财政收支平稳，筑牢兜实“三保”底线。在不折不扣贯彻落实新的组合式税费支持政策的基础上，强化收入形势分析研判，提升协同治税水平，大力推进盘活政府资源资产，依法依规组织财政收入。进一步加快财政支出进度，落实“三保”支出，筑牢兜实“三保”底线。加快成熟项目建设，推动尽快形成实物工作量。严格贯彻落实党政机关过紧日子的要求，压减一般性支出，从严控制非重点、非刚性支出。加强绩效评价结果应用，削减无效、低效支出。
（三）支持重点项目建设。积极争取债券资金，支持重点项目建设落地落实。科学谋划，抢抓机遇，支持全市基础设施建设发展。会同相关部门在交通运输、环境保护、市政工程、学校工程、医疗工程等领域落地实施一大批基础设施和公共服务项目，有效激发社会投资潜力。提高资金使用效益。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”绩效观念，加大对专项资金重点绩效评价力度，严格落实重点项目资金绩效管理，做好绩效评价和评价结果应用。
（四）全面落实助企惠民政策。全面落实各项政策“红利”，切实减轻中小微企业和困难行业企业税费负担。积极争取并落实上级政策、加大信贷支持力度、降低贷款融资本钱、减免租赁国有资产租金、加快资金政策兑现进度，灵活创新金融效劳和融资方式，支持解决企业融资难、融资贵问题。积极应对疫情影响，加大财政金融支持力度，保障我市经济社会稳定开展。
（五）履职尽责做好其他各项工作。1.落实保密工作领导责任制，自觉做好职责范围内保密的工作。2.做好双拥工作，紧紧围绕省级双拥模范城（县）的目标，做好经费保障工作，确保双拥工作扎实推进。3.精心组织扫黑除恶、禁赌禁毒、创文、“以案促改”等专项活动，建立工作台账，不遗漏任何“规定动作”。4.认真履行安全生产的“一岗双责”职责，认真落实安全生产责任制。5.坚持带头学习《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国民法典》及党内规章制度，学好法用好法，依法履职。6.全面落实平安建设工作责任制，深入开展平安建设活动，构建治安防控体系建设，为推进平安信宜建设作出积极贡献。
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